ISA계좌의 특징과 장점(국내 상장 해외 ETF 거래에 최적화된 계좌)

"ISA는 국내상장 해외 ETF 거래에 최적화된 계좌"

 

 

ISA계좌를 개설하게 되면 CMA나 주식거래계좌처럼 별도의 계좌번호를 가진 새로운 계좌가 하나 생기게 됩니다.

 

 

특징

1. 1년에 2,000만원까지 납입 가능하며 최대 한도는 1억 원

    ※ 당해 채우지 못한 연간 납입 한도는 다음 해로 이월됨

    ※ 만약에 ISA계좌에 돈을 넣었다가 빼게 되면 뺀 금액만큼 연간 납입 한도가 줄어듦(인출하는데 횟수 등 제한은 없음)

 

2. 가입 후 3년 이상 유지한다면 ISA계좌에서 발생한 순이익 중 200만 원(서민형은 400만 원)까지 비과세

    ※ 서민형 ISA 가입 조건은 근로소득 연 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 사람

 

3. 계좌 내에서 여러 상품의 순이익을 통산함

 

4. 비과세 금액 200만 원(서민형은 400만 원)을 초과하는 금액에 대해선 9.9%로 분리과세

 

5. 만기 시 연금으로 전환하면 추가적인 세제혜택이 있음

 

6. 중개형 ISA는 증권사에서만 가입 가능하며 개인이 마음대로 계좌 내에서 주식 등을 사고팔 수 있음

 

    

장점

1. 국내 상장 해외 ETF 같은 경우에는 순이익의 15.4%를 세금으로 떼게 되는데 ISA계좌에서는 절세효과가 제법 큽니다.

15.4%와 9.9%의 차이는 고작 5.5%밖에 안된다고 생각할 수도 있겠지만 그렇지 않습니다.

 

우리가 목돈을 안정적으로 은행에 예금했을 때 막상 이자가 몇 만 원 되지 않아서 실망했던 경험이 많을 겁니다.

 

만약 S&P500 지수를 추종하는 ETF에 5,000만 원을 투자해서 500만 원의 수익이 발생했다고 가정했을 때 일반 주식 거래 계좌에서는 77만 원을 세금으로 떼가지만 ISA계좌에서는 (200만 원엔 비과세를 적용하므로) 300만 원의 9.9%인 29만 8천 원만 세금으로 내게 됩니다. 77만 원과 29만 8천 원은 40만 2천 원의 차이로, 이는 수익(500만 원)의 8.04%나 되는 큰 금액입니다.

 

※ 참고로 세전 수익률이 연 4.46%인 회사채에 5천만 원을 6개월 정도 투자했을 때 받을 수 있는 이자가 세 후 93만 5천 원 정도입니다.

 

2. 어차피 나스닥이나 S&P 같은 건 3년 이상 들고 가는 장기투자이므로 중간에 예상치 못하게 목돈을 빼야 될 일만 없으면 ISA에서 매매하지 않을 이유가 없어 보입니다.

 

3. 주식뿐 아니라 예적금이나 펀드에 투자하는 경우에도 이자 및 배당에 9.9%의 비교적 낮은 세율 적용되기 때문에 ISA가 당연히 유리합니다.

 

 

 

결론

1. ISA는 연금계좌처럼 초 장기 투자를 하는 계좌는 아니고 중기(3년) 투자 정도의 계획이 있는 사람한테 매우 좋은 상품인 것 같습니다.

 

2. S&P나 나스닥 지수 같이 '비교적' 안정적인 지수에 ETF투자할 계획이 있다면, 그 투자 예정 금액 중에서 연간 2천만 원까지는 ISA를 이용해서 국내상장 ETF 사는 게 나아 보입니다.

 

3. 해외 주식 양도소득에는 1년에 250만 원까지 비과세가 되는데 ISA 계좌의 200만원 비과세랑은 독립적인 개념이므로 두 가지 세제 혜택을 적절히 모두 이용하면 좋겠습니다.

(해외 주식 개별주에 투자하여 1년에 250만원까지 비과세 받고, 지수를 추종하는 국내 상장 ETF는 ISA 계좌에서 비과세 받는 형태)